Налоговая служба наращивает сотрудничество со следствием и МВД. Их цель – объединить усилия в борьбе против схем по уклонению от уплаты налогов, а также вычислить их реальных бенефициаров. ФНС России выпустила обзор, в котором подробно отчиталась об успехах на данном направлении (Письмо от 30.12.2022 № СД-4-18/17916@). В обзор вошли одиозные случаи из судебной практики в отношении 45 организаций.

Разбору данного документа был посвящен информационно-образовательный круглый стол, организованный Заместителем Председателя Общественного совета столичного УФНС, Заместителем Председателя Комиссии по правовому обеспечению цифровой экономики Московского отделения АЮР Михаилом Успенским.

Для проведения круглого стола было создано уютное цифровое пространство. Гости перенеслись в просторный конференц-зал в спокойных бежевых тонах, с большим парящим в невесомости круглым столом, зонами отдыха, винтовой лестницей и огромными панорамными окнами. На стене разместилась лаконичная афиша мероприятия. Центральное место было отведено экрану, демонстрировавшему слайды докладчика в реальном времени. Гости с энтузиазмом подошли к участию в семинаре, самостоятельно создав персональные цифровые аватары.

В роли докладчика выступил Михаил Успенский, а в подготовке и в проведении мероприятия ему содействовали Валерия Бондаренко - магистрант Высшей Школы Экономики и профессиональная съемочная группа.

Материал семинара основывался как на вышеупомянутом письме ФНС России от 30.12.2022, так и на актуальной судебной практике и личном досудебном опыте участников.

В рамках доклада спикер осветил нестандартные онлайн-источники, к которым обращаются налоговые инспекторы на проверках (например, Wayback Machine), рассказал об информационном обмене с Росфинмониторингом, проанализировал процессуальные аспекты использования доказательственной базы правоохранителей, а также подробно остановился на применении «прослушки» на налоговых проверках. Вместе с тем, ключевым информационным поводом был выбран уникальный для правоприменительной практики инструмент: психолингвистические экспертизы, в том числе используемые для анализа изъятых в ходе выемок переписок номиналов с бенефициарами.

“Антураж метавселенной являлся не самоцелью, а лишь удобным способом донести информационный повод. В свою очередь, заинтересованные и комплексные вопросы представителей ведущих налоговых, бухгалтерских и юридических медиа позволили раскрыть суть проблематики еще глубже. В рамках данного проекта релизы будут только нарастать, впереди много интересного впереди, не переключайтесь!” – резюмирует Михаил Успенский.

Подробнее: https://uspenskiy.tax/metaverse